繰り上げ返済時の利息について知りたいです。

ＦＰの山下と申します。

融資商品の利息計算は、なかなか理解しづらいものですね。

私も金融機関に勤めなければ恐らく分からないままでした。

さて、利息についてですが、アコムは借入残高の日数に応じて利息の額が決定します。

計算式は以下の通りです。

利息＝借入残高×利率÷３６５×利用日数

公式だけでは分かりづらいので、意味を理解しましょう。

借入残高×利率」は、借入残高に対して１年間で発生する利息のことです。

例えば１０万円を年１８．０％で借りた場合、１年間で１８，０００円（＝１０万円×１８．０％）の利息が発生することになります。

しかし、１年間一度も返済をしなかったわけではないので、「何日間１０万円を借りていたのか」が必要となります。

その借入残高が何日間あったかを計算するために「÷３６５×利用日数」が必要となります。

「÷３６５」は、１年を１日の単位にする為で、「×利用日数」は利用した日数で計算する為です。

例えば１０万円を利率１８．０％で、今日・明日・明後日の３日間借りた場合は、以下の利息になります。

１０万円×１８．０％÷３６５×３＝１４７．９４≠１４７円もしくは１４８円

３日間１０万円を借りると１４７円もしくは１４８円の利息が発生することになります。

以上を踏まえて計算すると、２１万円を年１８．０％で利用した場合、１日あたり１０３．５６円（＝２１万円×１８．０％÷３６５）の利息が発生します。

あとは日数を掛けるので、４１４円になるよう日数を計算すると、４日間で４１４円（１０３．５６×４）になります。

最初の１万円返済は、初めて２１万円を借りた日を含めて４日目に行われたのではないでしょうか？

次の２万円を返済した件ですが、この時は借入残高が２００，４１４円（＝当初の２１万円－以前の１万円返済＋前回発生した利息の４１４円）となっているので、２００，４１４円で計算します。

２００，４１４円×１８．０％÷３６５＝９８．８３円

１日あたり９８．８３円の利息が発生します。

ここから１，５８１円になるよう日数を計算すると１６日間で１，５８１円（９８．８３×１６）となります。

この計算より、借入残高２１万円の時は１日１０３．５６円の利息が発生していたところ、１万円の返済をして借入残高２００，４１４円となった時は１日９８．８３円の利息となっているので、繰上げ返済をしたことによる利息の節約は、できていることになります。

１万円の時より２万円の時の方が利息が高かった理由は、返済した日にちに関係しています。

返済した時点で利息が計算されるので、短い期間（今回であれば４日）で返済した方が、発生する利息は少なくなります。

例えば５０万円を３日借りるのと、４９万円を１０日借りるのでは利息の額が変わります。

どちらも年１８．０％の利息が掛かるとすると、利息の額は以下の通りです。

５０万円の場合
５０万円×１８．０％÷３６５×３＝７３９．７２円

４９万円の場合
４９万円×１８．０％÷３６５×１０＝２４１６．４３円

以上、長文となってしまいましたが、ご説明とさせて頂きます。